保険コンサルタント & eco-people
ライフプラン近江代表 木下 輝明
保険コンサルタントの私がいつも貴方のそばで、自信を持って情報提供・
保険見直し・相談業務・保全(給付･変更）のお手伝いをいたします。
保険は、将来発生するかもしれない万一の事故にたいして、予測される事故発生確率に見合う
一定の保険料を、加入者が公平に負担する相互扶助の精神から生まれた助け合いの制度です。
「人的リスク」に対しては主として生命保険（収入の保障）、財産の損害などの「物的リスク」に
対しては損害保険（支出の保障）で備えます
「大数の法則」「相互扶助の精神」一人は万人のために、万人はひとりのために生活や事業のなかに
ひそむさまざまなリスクを発見し、安全で豊かな生活や経営を保障する最適なリスクマネジメントを
提案します。
ライフプラン近江は （一人一人のライフサイクルにあった保険の提案）
がん保険：医療保険：終身保険：個人年金保険：介護保険によライフプランを作成します。
ライフプラン近江：azuchiteluaki@smile.ocn.ne.jp ＊お問合せ
生命保険が相続対策として有効な理由は、現金で受け取れる、死亡保険金の受取人の指定・受取割合
の調整が可能である、生命保険金の非課税の特典があることであり、この3点が相続対策に最大限の
効力を発揮する。
MDRT（Million Dound Round Table）とは、
全世界の生命保険営業員の、毎年業績トップクラスのメンバーで構成され、
そのメンバーは相互研鑽と社会貢献を活動の柱とし、ホールパーソンを目指し、努力している。
＊第一分野〜生命保険＝人の生死に対して一定額の保険金を支払う保険＝定期保険･終身保険
養老保険・個人年金保険
＊第二分野〜損害保険＝突然の事故により発生した損害に保険金を支払う保険＝自動車保険
火災保険・賠償責任保険・住宅総合保険
＊弟三分野〜生保損保参入＝生命保険と損害保険の中間に位置し保障される保険＝がん保険
医療保険・介護保険・所得補償保険
＊生命保険の基本型〔第一分野）
死亡保険〜定期保険、保障は一定期間：〜終身保険、一生涯の保障がある
生死混合保険〜養老保険、保障は一定期間と満期金
生存保険〜個人年金保険、生きている間だけ保険金を受け取れる
人的リスクに対しては生涯を通して「バランスのとれた保障」の備えが大切です。
＊死亡保障と同様に生きるための保障＝がん保険・医療保険･介護保険・老後保障も重要です。
死亡保障〜●収入の保障、万一の時の家族の生活保障がほしい。
〜一生涯、同じ保障がほしい、葬儀関連費用も準備しておきたい。
医療保障〜●病気やケガで入院・通院した時のための保障を備えたい。
介護保障〜●病気・ケガなどで高度障害になった場合、一生涯の保障が欲しい。
〜長生きできる時代となり、寝たきり、認知症で介護が必要な時の保障が欲しい。
老後保障〜●生活費の保障、第２の人生を充実させるための準備をしたい
〜公的年金が支給されるまでの「つなぎ年金」が欲しい
◎社団法人日本損害保険協会
http://www.sonpo.or.jp/
ライフプラン近江 木下 輝明は上級資格取得代理店です。
株式会社損害保険ジャパン代理店 ライフプラン近江 木下 輝明
http://www.sompo-japan.co.jp
「損害保険・自動車損害賠償責任保険取り扱い種類」
第二分野(損害保険）
火災保険・自動車保険・傷害保険・建設工事保険・盗難保険・ガラス保険・保証:
保証保険・動産総合保険・賠償責任保険・船客傷害賠償責任保険・航空保険：
信用保険・動物保険・ 風水害保険・機械保険・費用、利益保険
貨物海上保険：運送保険･船舶保険
自動車保険の安くなるチェックポイント
１．ゴールド免許になった
免許の更新でゴールド免許に切り替わると、さらに保険料が安くなる
可能性があります。
２．運転する人が家族だけ
運転者を「家族限定」や「夫婦限定」というように設定すると
保険料が安くなることがあります。
３．週末ドライバー
買い物やレジャーなどで週末のみの運転なら、走行距離が短くなります。
つまり事故の確率も低くなるので、保険料が安くなることがあります。
４．無事故歴が長い
長い期間、無事故であればあるほど等級も上がり、保険料がさらに安く
なります。
このほかにも、安くなるポイントはいろいろあります。
「自分の場合の保険料は？」と思ったら、見積もりをとってみましょう。
◎社団法人生命保険協会
http://www.seiho.or.jp/
木下輝明は応用課程取得代理店＆シニアライフ・コンサルタントです
Aflacアフラック募集代理店 木下 輝明
AflacURL: http://www.aflac.co.jp/
「生きる」を創るAflac 2007年「感謝」「夢」「実行」を基本に新たな価値の創造に挑戦
2008年 「変化を力に」
Aflac創業スピリットは給付金を支払う会社になること、
がん治療を核として全てにおいて・・・日本、アメリカそして世界で・・・
公正・公平な審査を徹底し、お客様に安心と満足を与える正確・敏速で
温かみのある給付サービスをローコストで提供することにより、お客様
の信頼を得るとともに適切な支払いを確保し、会社の安定した利益に
貢献する。
「生命保険募集取り扱い種類」
第一分野(生命保険）＝終身保険・定期保険・養老保険・個人年金保険・子供保険
第三分野(生損保参入）＝がん保険・医療保険・介護保険
生命保険の内容確認の４つのポイント
１、どのような種類の保険に加入していますか？
２、いくらの保障がついていますか？
３、いつまで保障が続きますか？
４、いくらの保険料をいつまで支払いますか？
第一生命保険相互会社の「生きていくための保険」新堂堂人生：ミリオンU
マジェステイUなどの商品についてもご相談ください。
http://www.dai-ichi-life.co.jp/
｢新堂堂人生｣(個人）＊三大疾病時の保障が充実
＊インカムサポート（特定状態収入保障特約）＋保険料免除特約
→住宅ローンを組んでいる方、経営者
「ミリオンU」＊積立商品 ＊短期で１００％戻ってくる
＊保険料１００万円から加入可能
「企業参謀」（法人）＊利益の出ている企業に最適、最強の節税商品
＊法人契約市場ではブームになっている ＊期間限定商品(販売終了）
「マジェステイU」（法人）＊２代目経営者にぴったり（次期社長）
＊支払い保険料以上の解約返戻金 ＊一生変わらない保険料
＊増えていく保険金額 ＊貯蓄志向の高い経営者に
所得税と生命保険 社団法人生命保険協会資料より
所得の種類
1、 給与所得：収入金額−給与所得控除額＝給与所得
2、 事業所得：総収入金額−必要経費＝事業所得
（商工業・農業・漁業・医師･弁護士・保険募集人・作家・俳優・プロ選手）
3、 一時所得：総収入金額−必要経費−（一時所得の特別控除額50万円）＝一時所得
課税対象となる金額は、一時所得の金額の1/2です。
契約者と受取人が同一人の場合の生命保険契約の保険金
損害保険契約の満期返戻金・懸賞の賞金、商品
4、 退職所得：（収入金額−退職所得控除額）×1/2＝退職所得
退職所得控除額
○勤続年数が20年以下の場合：40万円×勤続年数（80万円に満たない場合は80万円）
○勤続年数が20年を超える場合：70万円×（勤続年数−20年）＋800万円
5、 雑所得：公的年金、生命保険契約年金、原稿料、印税、講演料、放送謝金
総収入金額−必要経費＝雑所得
厚生年金保険、厚生年金基金、国民年金、国民年金基金、確定拠出年金、
確定給付企業年金、適格退職年金など。
公的年金等の総収入金額−公的年金等控除額＝雑所得
公的年金等控除額
|
公的年金等の収入金額（A） |
65歳未満 |
65歳以上 |
|
130万円未満 |
70万円 |
120万円 |
|
130万円以上330万円未満 |
（A）×25%＋37.5万円 |
120万円 |
（A） は、その年中の公的年金等の収入金額の合計額
年齢は、その年の12月31日現在の年齢による。
|
330万円以上410万円未満 |
（A）×25%＋37.5万円 |
|
410万円以上770万円未満 |
（A）×15%＋78.5万円 |
|
770万円以上 |
（A）×5%＋155.5万円 |
所得控除
基礎控除・配偶者控除・配偶者特別控除・扶養控除・生命保険料控除・損害保険料控除
社会保険料控除・医療費控除など14種類あります。
1、 基礎控除
納税者については、基礎控除として、一律38万円が所得から控除されます。
2、 配偶者控除
納税者に控除対象配偶者があるときは、38万円が配偶者控除として所得から
控除されます。
3、 配偶者特別控除
配偶者を有する納税者本人の合計所得金額が1000万円以下で、配偶者の合計所得
金額が一定額の範囲の時、配偶者特別控除として一定の金額（最高38万円まで）が
所得から控除されます。
|
配偶者給与収入 |
給与所得金額 |
配偶者控除額 |
特別控除額 |
控除額合計 |
|
103万以下 |
38万以下 |
38万 |
0 |
38万 |
|
105万未満 |
40万未満 |
0 |
38万 |
38万 |
|
110万未満 |
45万未満 |
0 |
36万 |
36万 |
|
115万未満 |
50万未満 |
0 |
31万 |
31万 |
給与所得金額＝給与収入−給与所得控除額（最低限度額65万円）
4、 扶養控除
納税者に扶養親族があるときは、扶養親族の年齢、同居・非同居の別によりつぎの
ような扶養控除が受けられます。
|
内訳 |
区分 |
控除額 |
|
一般の扶養親族 |
0歳〜15歳：23歳〜69歳 |
一人につき38万円 |
|
特定扶養親族 |
16歳〜22歳 |
一人につき63万円 |
|
老人扶養親族（同居） |
70歳以上 |
一人につき58万円 |
|
老人扶養親族（非同居） |
70歳以上 |
一人につき48万円 |
納税者と生計を一にし、同居している特別障害者である場合、一律35万円加算
5、 所得税の生命保険料控除額
一般の生命保険料（50.000円）、個人年金保険料（50.000円）共通
|
年間正味払込保険料 |
控除される金額 |
|
25.000円以下のとき |
全額 |
|
25.000円を超50.000円以下のとき |
（正味払込保険料×1/2）＋12.500円 |
|
50.000円を超100.000円以下のとき |
（正味払込保険料×1/4）＋25.000円 |
|
100.000円を超える時 |
一律50.000円 |
個人年金保険5年ものは一般の生命保険料控除
住民税の生命保険料控除額
一般の生命保険料（35.000円）、個人年金保険料（35.000円）共通
|
年間正味払込保険料 |
控除される金額 |
|
15.000円以下のとき |
全額 |
|
15.000円を超え40.000円以下のとき |
（正味払込保険料×1/2）＋7.500円 |
|
40.000円を超え70.000円以下のとき |
（正味払込保険料×1/4）＋17.500円 |
|
70.000円を超えるとき |
一律35.000円 |
個人年金保険5年ものは一般の生命保険料控除
＊ 個人年金保険料税制適格特約が付加できる要件
○年金受取人が保険契約者またはその配偶者のいずれかであること。
○年金受取人が被保険者と同一人であること。
○保険料払込期間が10年以上であること。
○年金の種類が確定年金の場合、年金支払開始日における被保険者の場合、年金支払
開始日における被保険者の年齢は60歳以上で、かつ、年金支払期間は10年以上必要です。
6、損害保険料控除
保険期間が10年未満の短期契約のみの場合
|
年間正味払込保険料 |
控除される金額 |
|
2.000円以下のとき |
全額 |
|
2.000円を超え4.000円以下のとき |
（正味払込保険料×1/2）＋1.000円 |
|
4.000円を超えるとき |
一律3.000円 |
保険期間が10年以上で満期返戻金のある長期契約のみの場合
|
年間正味払込保険料 |
控除される金額 |
|
10.000円以下のとき |
全額 |
|
10.000円を超え20.000円以下のとき |
（正味払込保険料×1/2）＋5.000円 |
|
20.000円を超えるとき |
一律15.000円 |
短期契約と長期契約の双方がある場合
|
1＋2の場合控除合計金額 |
控除される金額 |
|
15.000円以下のとき |
全額 |
|
15.000円を超えるとき |
一律15.000円 |
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生保・損保：税・相続